一、项目基本信息
1.项目名称:(略)
2.项目预算:(略)
3.采购人:(略)
4.项目概况:(略)
二、报价相关要求
1. 报价方式:(略)
2.合同价款计算:(略)
3.报价包含范围:(略)
三、询价及文件提交安排
1.询价时间:(略)
2.询价地点:(略)
3.文件提交截止时间:(略)
4.提交要求:(略)
四、付款方式
1.预付款:(略)
2.剩余款项:(略)
五、服务范围及对象
本次服务涉及瑶海区8个街镇(略)个社区,具体如下:
1.龙岗街道筹备组:(略)
2.大兴镇:(略)
3.七里站街道:(略)
4.城东街道:(略)
5.方庙街道:(略)
6.长淮街道:(略)
7.嘉山路街道:(略)
8.铜陵路街道:(略)
六、供应商资格要求
1.具备独立法人资格;
2.持有会计师事务所执业证书;
3.业绩要求:(略)
4.团队配置要求:
①主审:(略)
②协审:(略)
七、服务期限及驻场时间要求
1.服务期限:(略)
2.驻场时间要求。在审计期间,主审驻场时间每周不得少于1天在现场开展审计;助审驻场时间每周不得少于3天在现场开展审计。
八、服务内容及要求
1.“三资”清产核资服务
①核查(略)个社区集体经济组织银行账户、现金、有价证券等资金存量,梳理(略)-(略)年收支明细及往来款项,核实资金管理合规性,形成《资金清查明细表》;
②盘点固定资产(房屋、设备等)、无形资产(土地使用权等),明确权属、价值及使用状态,区分经营性/非经营性资产,建立资产台账,出具《资产清查报告》;
③梳理集体土地、山林、水域等资源,核实资源范围、利用现状及承包/流转合同合规性,形成《资源清查汇总表》;
④配合属地核实资产权属,确认集体资产所有权归属,理顺产权关系,协助处理权属纠纷;
⑤指导属地对无原始凭证资产进行估价,对账面价值与实际价值背离较大的资产进行价值重估,确保账证、账实相符;
⑥是否存在非法侵占、私分集体资产资源现象;
⑦农村集体经济组织是否建立集体资产登记、保管、使用、处置、公开等制度;
⑧农村集体经济组织是否建立集体资产台账,是否对资产增减变动情况进行更新;
⑨农村集体经济组织是否开展集体资产年度清查,做到账实相符。农村集体资产是否录入当地农村集体“三资”监管信息平台;
⑩集体资产出租、发包、对外投资、处置等,是否履行 “四议两公开”程序,是否使用合同示范文本,合同签订主体是否为农村集体经济组织,合同期限、价格是否合理,是否存在拖欠合同价款现象。
2.财务审计服务
①核查各社区(略)-(略)年财务收支、债务管理、票据使用等情况,重点审计公款私存、违规列支等问题,对审计发现的问题需进行延伸审计;
②核查“账户分设、独立核算、资产分管”落实情况,检查财务核算规范性,重点审计集体收益分配、征地补偿费收支、资金使用、财务公开执行等情况;
③审计工程建设项目(无金额限制,全覆盖)招投标、验收及付款流程,排查拆分项目、围标串标等风险;
④审计中央、省、市及区级拨付资金使用的合规性、公开性及资产形成情况;
⑤农村集体经济组织 “三会一章程” 制度是否建立,是否每年至少召开一次成员(代表)大会,不定期召开理事会、监事会,是否有会议记录;
⑥农村集体经济组织是否通过召开成员大会确认农村集体经济组织成员,是否定期更新成员名册;
⑦农村集体经济组织重大事项是否参照“四议两公开” 制度执行;
⑧农村集体经济组织是否存在大量新增债务情况,是否存在贷款用于购买理财产品或投入平台公司情形;
⑨农村集体经济组织是否严格执行《农村集体经济组织会计制度》,规范开展收入、支出核算;
⑩对村集体经济组织成立的企业、合作社,要参照农村集体经济组织审计要求开展延伸审计;
?审计时间范围为村集体经济组织登记注册时点至(略)年(略)月底,以前已审计的期间不再重复审计。
3.审计调查专项服务
①针对“三资”管理、租赁、使用中的突出问题(如资产流失、违规支出等)开展专项核查,对历年来审计、巡察发现的问题进行“回头看”,协助收集证据、梳理线索;
②配合采购人完成调查方案制定、现场访谈、数据核对,及时提交《审计调查工作底稿》及阶段性报告;
③审计工程建设项目全流程合规性,重点核查是否按要求履行招投标程序、是否存在拆分项目及围标串标情况,以及项目完工后是否开展审计验收、是否按合同约定付款;
④是否存在项目闲置或毁损;
⑤中央及省级集体经济扶持资金项目是否形成固定资产,若形成资产是否及时登记入账,是否纳入集体资产统一管理;
⑥中央及省级集体经济扶持资金使用是否履行民主程序、是否进行公开公示;
⑦对于集体资产存量较大、集体经济收入波动较大、集体债务负担较重、农民群众反映问题较集中的村集体经济组织、村办企业、合作社,由市或县级农业农村部门组织审计;
⑧审计过程中发现的严重违纪违法线索,要按程序及时移交纪检监察部门处理。
4.成果要求
①单社区成果:(略)
②汇总成果:(略)
③所有成果需符合国家审计准则及采购人相关要求,数据真实、逻辑清晰、结论明确。
5.工作要求
①成交供应商及派出人员需依法审计,严格遵守审计工作纪律、保密和廉政规定,不得泄露审计过程中知悉的国家秘密、商业秘密,不得利用参与审计承揽业务或谋取其他利益;
②按照审计法律法规、国家审计机关审计质量控制管理规定及采购人要求开展工作,对审计工作的真实性、合法性、准确性、全面性负责;
③独立完成委托事项,不得转包、未经委托人同意不得分包给其他单位或个人;
④为派出人员配备必要的工作设备,审计工作结束后(略)日内,向采购人移交全部纸质资料和电子资料,删除电子设备中的相关资料,协助完成归档,未经采购人同意不得擅自使用审计资料和结果;
⑤接受采购人日常业务管理、监督及年度考核,若未按协议完成业务或出现严重差错,采购人有权追究法律和经济责任,扣减部分或全部委托费,直至终止委托关系;
⑥成交供应商须向采购人提供审计相关资料,采购人如需调取审计报告中的部分内容,成交供应商应予以配合提供。
九、询价资料提供要求
1.资料清单
①资格证明文件:(略)
②业绩材料:(略)
③报价文件:(略)
④其他材料:(略)
2.提交要求
①所有材料需打印装订成册一份,密封包装并在封口处加盖单位公章,密封袋上注明“瑶海区(略)个社区‘三资’清产核资及财务审计项目报价文件+供应商名称”;
②资料缺失、未密封或未加盖公章的,视为无效报价。
十、成交单位确定方式
1.报价有效性:(略)
2.成交原则:(略)
3.同分处理:(略)
4.递补:(略)
十一、其他
1.供应商对询价文件有质疑的,应在询价公告发布后7个工作日内,以书面形式向采购人提出,逾期不予受理;
2.本公告最终解释权归合肥市瑶海区农林水务局所有。
十二、联系方式
采购人:(略)
联系人:(略)
联系电话:(略)
联系地址:(略)
附件:(略)
2. 报价函模板
3. 成交承诺函模板
合肥市瑶海区农林水务局
(略)年 1 月(略) 日
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