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西畴县(略)年地方财政决算报告

（(略)年7月(略)日在西畴县十七届人大常委会第二十八次会议上）

西畴县财政局局长 刘兴昌

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县第十七届人大常委会第二十八次会议报告西畴县(略)年地方财政决算报告，请予审议。

一、全县财政收支决算情况

(略)年是全面贯彻落实党的二十届三中全会精神的开局之年，是实施“十四五”规划的关键一年，是推动省委“(略)”战略走深走实、实现高质量发展的深化之年。一年来，在县委的正确领导下，在人大、政协的有效监督支持下，我们坚持稳中求进工作总基调，振奋精神、攻坚克难，坚决贯彻落实党中央、省、州、县决策部署，扎实实施积极的财政政策，为西畴经济高质量发展作出了应有的贡献。

（一）(略)年预算收支完成情况

1．地方一般公共预算收支决算情况。(略)年，县级地方一般公共预算收入(略)万元，较上年决算数(略)万元增加(略)万元，增长0．(略)％，与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。加上上级补助收入(略)万元、债务转贷收入(略)万元、上年结余收入(略)万元、调入资金(略)万元，收入总计(略)万元，较上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．(略)％。县级地方一般公共预算支出(略)万元，较上年增长3．5％，与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。加上一般债务还本(略)万元、调出资金(略)万元、上解上级支出(略)万元和年终结转(略)万元，支出总计(略)万元，较上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．(略)％，收支相抵，实现平衡。收支总计与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。

2．政府性基金收支决算情况。(略)年，全县政府性基金预算收入(略)万元，较上年决算数(略)万元增加(略)万元，增长(略)．5％，与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。加上地方政府专项债务转贷收入(略)万元、上级补助收入(略)万元、上年结余收入(略)万元以及调入资金(略)万元，收入总计(略)万元，较上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．9％。全县政府性基金预算支出(略)万元，较上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．3％，与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。加上专项债务还本支出(略)万元、上解上级支出(略)万元、调出资金(略)万元和年终结余(略)万元，支出总计(略)万元，较上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．9％，收支相抵，实现平衡。收支总计与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。

3．国有资本经营收支决算情况。(略)年，全县国有资本经营预算收入(略)万元，较上年决算数(略)万元增长(略)万元，增长5％，与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致；加上国有资本经营预算转移支付收入4万元，上年结转收入9万元，收入总计(略)万元。国有资本经营预算支出0万元，比上年决算数减少3万元，与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致；加上调出资金(略)万元，年终结转(略)万元，支出总计(略)万元。收支相抵，实现平衡，收支总计与县第十七届人民代表大会第四次会议上报告的执行数一致。

4．社会保险基金收支决算情况。社会保险基金预算收入(略)万元，为年初预算的(略)．8％，比上年决算数减少(略)万元，下降7．2％；加上上级补助收入(略)万元，社会保险基金转移收入(略)万元，上年结余收入(略)万元，收入总计(略)万元。社会保险基金预算支出(略)万元，为年初预算的(略)．7％，比上年决算数减少(略)万元，下降1％；加上上解上级支出(略)万元，社会保险基金转移支出(略)万元，滚存结余(略)万元，支出总计(略)万元。收支相抵，实现平衡。

收支变化情况：(略)

（二）其他需要报告的情况

1．债务情况。一般债务转贷收入(略)万元，为年初预算(略)万元的(略)％，比上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．1％。一般债务还本支出(略)万元，为年初预算(略)万元的(略)％，比上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降9．7％。专项债务转贷收入(略)万元，比上年决算数(略)万元减少(略)万元，下降(略)．(略)％。全县政府债务限额(略)万元（其中一般债务(略)万元，专项债务(略)万元），全县政府债务余额(略)万元（其中一般债务余额(略)万元，专项债务余额(略)万元），占债务总额的(略)．(略)％。政府债务规模控制在法定限额内。

2．预备费安排使用情况。(略)年在县级财力内安排预备费(略)万元，动用预备费(略)万元，主要用于地质灾害治理及自然灾害救灾支出，剩余(略)万元统筹用于弥补“三保”财力缺口。

3．“三公”经费预算执行情况。(略)年“三公”经费支出(略)万元，比上年决算数减少(略)万元，下降(略)．1％。

4．存量资金安排使用情况。根据盘活财政存量资金规定，收回符合盘活存量规定的资金共计(略)万元，安排支出(略)万元，主要用于消化暂付款、清欠以往年度上级专项资金以及偿还到期债务。

5．“三保”障落实情况。(略)年健全“三保”管理机制，采取预算源头管控、执行动态监测、风险分析研判等措施，增强财政保障能力。全县“三保”支出完成(略)万元，执行率(略)％，其中：(略)

二、部门决算情况

（一）收入情况。(略)年，全县纳入部门决算汇编范围的独立核算单位共(略)个，收入总额(略)万元，同比减少(略)万元，下降(略)．(略)％。其中：(略)

（二）支出情况。(略)年全县部门决算支出总额(略)万元，同比减少(略)万元，下降0．(略)％。其中：(略)

（三）结转结余情况。(略)年全县部门决算年末滚存结转结余(略)万元，同比减少(略)万元，下降(略)．(略)％。其中：(略)

三、(略)年财政政策执行和财政重点工作情况

（一）强化财政资源整合，夯实财政统筹保障基础。一是竭尽全力优化收入质量。协调对接税务部门、非税收入部门，在全面贯彻落实减税降费政策，切实减轻企业税费负担的前提下，坚决做到依法征收、应收尽收。二是用好用活财政存量资金。合理统筹部门存量资金，缓解财政保障压力，全面清理部门及财政专户存量资金，并收回存量资金(略)万元，全额用于安排落实县委、县政府重大决策部署支出，进一步弥补了公共预算财力的不足。三是积极争取上级支持。加强政策分析研究，把握资金支持导向，全县各部门紧密配合，全力争取上级支持，上级下达各类资金(略)．(略)亿元。抢抓中央增发万亿特别国债契机，组织县级有关部门遴选、审核上报项目1个，目前中央超长期特别国债资金已下达(略)万元，用于西畴县县城出城口排水防涝项目。四是多措施补缺增收。多方面盘活存量资产资源，挖掘增量资产资源，持续做大企业资产规模、降低资产负债率，现已盘活县属国有企业资产5处，处置金额(略)余万元，入库资金(略)．(略)余万元；牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非必需非刚性支出，全县“三公”经费支出(略)．(略)万元。

（二）聚焦民生支出需求，强化为民服务成效明显。全年共安排民生支出(略)万元，占一般公共预算支出的(略)．6％。一是有效落实教育“两个只增不减”，教育优先发展得到体现，全年安排教育经费(略)万元，比(略)年增长(略)万元。全面落实各项教育惠民政策，为(略)名学生免除学费(略)．(略)万元，(略)名学生获得各类生活、助学、奖学资助(略)．(略)万元。教育公用经费、学生资助、营养改善等经费全力保障。二是保障公共卫生需求，提升农村、社区等医疗卫生服务能力。全年投入卫生健康支出(略)．(略)万元，支持落实一次性生育补贴，城乡居民医疗保障能力持续提高，财政补助标准提高到每人每年(略)元，完善大病和医疗救助制度，全民医疗得到保障。三是扎实做好社会保障工作。共安排社会保障和就业支出(略)．(略)万元，落实大学生创业担保贷款、就业见习、三支一扶、社会保险补贴、创业补贴等政策，强力支持拓宽就业渠道。发放困难群众救助补助资金(略)．(略)万元，困难群体基本生活得到有效保障。

（三）优化财政支出结构，各项重点领域有效保障。坚持“量入为出”和“保工资、保运转、保民生”优先原则，进一步优化财政支出结构，全力保障各项重点领域支出需求。一是紧扣兜牢兜实基层“三保”底线的要求。全面开源节流，通过压缩一般性支出、控制新上项目等措施优化支出结构，保障“三保”需求得到落实，“三保”支出当年数(略)万元，保障率(略)％。二是助力乡村振兴发展。安排各级财政衔接资金(略)．(略)万元，同比增长0．(略)％，用于支持农村产业发展、人居环境提升、农田水利建设、贫困人口就业等涉农重点项目。筹措专项资金(略)万元，支持新建高标准农田(略)亩，提质改造(略)亩；发放各级各项惠民惠农“一卡通”财政补贴资金(略)．(略)万元，切实提高人民群众转移性收入。统筹财政衔接资金安排(略)．(略)万元，支持乡村振兴“百千万”示范工程，持续提升人居环境整治成效；统筹发放小额信贷贴息资金(略)．(略)万元，获贷对象(略)户，为县域产业持续发展提供资金保障。三是认真落实耕地保护和种粮补贴政策。拨付(略)万元资金支持提升粮食供给能力和质量，把饭碗牢牢端在自己手里。更大力度发挥投资对经济增长的关键作用，拨付综合交通建设资金(略)万元、预算内基建投资资金(略)万元，推动全县综合交通、园区建设等领域加快发展。

（四）坚持筑牢底线思维，有效防范化解重大风险。实施好一揽子化债方案，严格落实化债举措，坚决防止新增隐性债务，健全化债长效机制，压实债务主体责任，锁定偿债来源，足额偿还政府债务到期本息，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。一是依法依规组织收入。优化支出安排，严格执行年度预算，全面加大预拨资金消化力度，切实化解财政运行风险，通过安排预算指标全年消化历史暂付款1亿元。二是持续防范债务风险。进一步规范政府举债及融资行为，严格执行西畴县防范化解地方债务风险总体方案，对到期债务情况进行全面梳理，多渠道筹集资金化解债务风险，提前落实偿债资金来源。截至(略)年(略)月，共筹集资金偿还政府法定债务到期本息(略)万元。其中通过统筹一般公共预算偿还本金(略)万元（通过再融资债券偿还到期本金(略)万元），到期利息(略)万元（通过一般公共预算偿还到期一般债券利息(略)万元，政府性基金预算资金偿还专项债券利息(略)万元，上解收费公路专项债券到期利息(略)万元）。三是支持维护社会公共安全。全年公共安全支出(略)万元，保障全县政法机关依法履职，支持反恐、普法强基、打击电信网络诈骗犯罪等，守护好人民群众的生命健康和财产安全。四是严防金融风险。保持对非法集资打击的高压态势，强化日常管理，按月排查上报涉及诈骗、非法集资、涉税洗钱等犯罪类型可疑交易线索，有效防控了不良机构的清理整治和风险化解处置；及时组织(略)个部门对省财政厅推送的1个七类业态和(略)个四类机构开展规范整治工作，聚焦地方金融组织减量增质，整治乱象，提高金融服务能力。

（五）强化财政监督职能，全力提升财政治理水平。一是推进财政资金监管“清源行动”和“惠民行动”。通过自查和抽查相结合的方式对全县(略)家预算单位开展资金监管，发现问题(略)个，金额(略)．(略)万元，正在整改(略)个，金额(略)．(略)万元。“点题整治”工作中发现国有资产出租、出借和利息收入等国有资源（资产）有偿使用收入未及时上缴国库单位(略)家，涉及金额(略)．(略)万元，正在整改(略)．(略)万元。二是开展“集中整治”工作。对9个乡（镇）违规借用村集体资金进行监督检查。发现问题(略)个，涉及乡（镇）3个，金额(略)．(略)万元，已整改完毕；对全县(略)年1月至(略)年5月期间各级各项惠民惠农补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”，共涉及(略)个补贴项目主管部门、9个乡镇、3个银行机构，排查补贴项目(略)项，清理补贴资金(略)．4万元，发现问题(略)个。截至目前，正在整改问题2个，金额(略)．(略)万元。三是开展预决算公开检查。对县本级和县直单位(略)年预算公开及(略)年决算公开模板、内容、公开细化程度进行核查，检查公开率达(略)％。四是推进预算管理精细化。有效推动预算指标核算、工资统发、单位账户电子化、财政专户电子化、预算单位自有资金收支账户、财政专户核算平台、教育费附加收支、非税收入收缴、预算管理一体化、政府采购等系统的推广应用及融合。五是推进政府采购管理规范化。全面实行政府采购预算编制，落实和执行“无预算不采购”政策；推进政府采购电子卖场应用，解决预算单位小额零星政府采购问题，提高政府采购效率。(略)年政府采购预算金额为(略)．7万元，实际合同金额(略)．(略)万元，节约资金(略)．(略)万元，节约率6．6％。六是强化国资国企监管。县属国有企业研究明确了改革目标、举措，盘活了西畴县两个国有林场部分林木和林地资源、香坪山景区资产、开发了香坪山康养旅游。厘清公司债务情况，对公司债务采取积极的缓释措施，草拟了《西畴县农村易地扶贫搬迁工程建设项目贷款风险缓释方案》，将(略)年到期的部分本金调整至(略)年至(略)年偿还，(略)年及以后年度还款计划不变更；以管资本为主推进国资监管职能转变，经县直机关工委批复成立西畴县国有资产经营有限责任公司党支部，国有企业党组织在公司的治理结构中逐步发挥作用。(略)年6月成立中国共产党西畴县国有企业工作委员会，进一步加强了全县国有企业党的建设工作，目前县属国有企业总体改革进度已达(略)％左右。

四、落实(略)年西畴县本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

(略)年度县本级预算执行和其他财政收支、决算草案编制情况审计，发现县财政局问题(略)个，截至(略)年6月(略)日，已整改完成6个，未到整改时限问题9个，已到整改时限但未完成整改问题2个，其中，存量资金(略)元未上缴国库统筹使用问题未整改(略)元，挪用应当上缴的非税收入(略)元问题未整改(略)元。

(略)年度县本级预算执行及其他财政收支情况审计发现问题五个方面(略)个问题，下步工作，财政局将组织有关单位制定整改方案，切实抓好审计发现问题的整改。

艰难方显勇毅，磨砺始得玉成。(略)年的财政工作虽然取得了一些成绩，但也存在不少困难和问题：(略)

以上汇报，请予审议。

1-(略)年西畴县财政决算公开目录(略).xlsx

2-(略)年西畴县财政决算公开表(略).xls

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